Perché la pensione dei liberi professionisti è più bassa

Per molti lavoratori con partita IVA, l’assegno previdenziale atteso a fine carriera risulta più basso rispetto a quello dei dipendenti. Il tema interessa professionisti ordinistici, iscritti alle casse privatizzate, e autonomi iscritti all’INPS – artigiani, commercianti e chi versa alla Gestione Separata. Capire perché accade aiuta a pianificare meglio il futuro previdenziale, alla luce di regole diverse, carriere discontinue e riforme che hanno ridisegnato il calcolo delle pensioni.

Come funziona la previdenza dei liberi professionisti in Italia

Il sistema è frammentato. Esistono le casse privatizzate degli ordini professionali (ex decreti 509/1994 e 103/1996) e le gestioni INPS dedicate agli autonomi. La maggior parte dei professionisti senza cassa versa nella Gestione Separata INPS, un contenitore contributivo nato negli anni 90 per coprire lavori autonomi atipici e nuove professioni.

Aliquote e base imponibile: il primo motivo

I dipendenti hanno un’aliquota IVS complessiva attorno al 33% ripartita tra datore e lavoratore. Gli autonomi versano da soli: nelle casse ordinistiche l’aliquota soggettiva tipicamente si colloca tra il 12% e il 18-20% del reddito professionale, a cui può aggiungersi un contributo integrativo su fatturato; nella Gestione Separata l’aliquota per i professionisti è generalmente intorno al 25-26% a seconda dei casi. A parità di reddito, quindi, il montante contributivo degli autonomi cresce più lentamente. Incide anche la base imponibile: chi esercita in proprio deduce costi, riducendo l’imponibile previdenziale e, di riflesso, l’assegno futuro.

Discontinuità dei redditi e carriere più brevi

Molti professionisti iniziano a versare con qualche anno di ritardo rispetto ai dipendenti, dopo lauree lunghe, praticantati ed esami di Stato. In mezzo si alternano periodi di reddito basso o nullo. La contribuzione irregolare – tipica delle carriere autonome – significa meno anni pieni e meno capitale accumulato, dato che ogni vuoto contributivo pesa due volte: non si versano contributi e non maturano rivalutazioni su quei versamenti mancati.

Gestione Separata vs casse ordinistiche: differenze di rendimento

Nella Gestione Separata il calcolo è contributivo puro e la rivalutazione del montante segue il tasso di capitalizzazione legato alla crescita del PIL nominale medio quinquennale, come stabilito dalla riforma Dini del 1995. Le casse ordinistiche possono contare anche sui rendimenti del patrimonio, ma l’effetto non è uniforme: molte adottano meccanismi pro quota e correttivi di sostenibilità che, in presenza di carriere e versamenti modesti, non colmano il gap rispetto ai dipendenti. Il risultato operativo è che, in media, il rendimento previdenziale effettivo di carriere discontinue resta più basso.

Fattori demografici e normativi che pesano sull’assegno

Negli ultimi trent’anni, le principali riforme hanno reso il nesso tra contributi versati e pensione più stretto per tutti, ma gli effetti si avvertono di più su chi versa importi più contenuti e in modo irregolare.

Il passaggio al contributivo puro

Con la riforma Dini del 1995 e la successiva riforma Fornero del 2011, si è passati progressivamente a un sistema contributivo per tutti. I coefficienti di trasformazione – che convertono il montante in rendita all’età di pensionamento – sono stati aggiornati più volte in base alla speranza di vita, riducendo l’importo annuo a parità di capitale. Per chi ha versamenti frazionati o bassi, l’effetto è evidente: cresce la distanza rispetto a chi ha una carriera dipendente continua e contributi più elevati.

Carichi fiscali e gap di contribuzione

La pressione fiscale e contributiva sugli autonomi induce talvolta a scegliere il minimo versabile, sfruttando minimi e agevolazioni. Questa strategia migliora la liquidità nel breve, ma lascia un vuoto previdenziale nel lungo periodo. Dove le casse prevedono la possibilità di versamenti volontari o modulare, l’adesione non è uniforme. La conseguenza è un differenziale cumulato che si riflette nei trattamenti maturati.

Cosa dicono i numeri

Le statistiche ufficiali confermano il quadro. Secondo l’Osservatorio sulle pensioni INPS 2024, gli assegni degli ex lavoratori autonomi risultano mediamente inferiori a quelli degli ex dipendenti. L’ordine di grandezza del divario, su base aggregata, si colloca attorno a un quarto in meno, con variazioni per gestione e area geografica. Anche guardando ai profili più giovani, gli importi della Gestione Separata restano contenuti perché le carriere sono ancora in maturazione.

Per i professionisti iscritti alle casse, il Rapporto ADEPP 2023 evidenzia forti differenze tra ordini: medici e notai presentano assegni medi più elevati, avvocati e architetti importi più bassi, coerenti con i diversi livelli di reddito e di contribuzione. Il dato comune è che l’entità della pensione riflette la somma dei contributi effettivamente versati, l’andamento dei rendimenti e le regole di ciascuna cassa.

Ulteriori conferme arrivano dalle analisi della Ragioneria Generale dello Stato sui trend di lungo periodo: l’invecchiamento demografico e i coefficienti di trasformazione più severi comprimono le rendite future, con impatto maggiore su carriere frammentate e su montanti più bassi.

Come muoversi per non ritrovarsi con un assegno troppo basso

I vincoli strutturali non si eliminano, ma alcune scelte riducono il rischio di un assegno insufficiente rispetto al tenore di vita desiderato.

• Aumentare il montante: quando possibile, valutare contributi volontari aggiuntivi nelle casse che lo consentono o l’innalzamento delle aliquote modulari.
• Integrare con la previdenza complementare: fondi pensione aperti o PIP consentono vantaggi fiscali e costruiscono una seconda gamba previdenziale. La deducibilità dei versamenti può migliorare il rapporto costo-beneficio.
• Gestire i vuoti contributivi: considerare riscatto laurea, riscatti agevolati e istituti di cumulo o totalizzazione per non disperdere periodi assicurativi in gestioni diverse.
• Pianificare l’età di uscita: anche pochi anni in più di lavoro aumentano il montante e applicano coefficienti di trasformazione più favorevoli, con effetto significativo sulla rata finale.
• Stabilizzare i versamenti: l’obiettivo è ridurre la discontinuità, tendendo a importi regolari lungo l’anno, così da massimizzare la rivalutazione del capitale nel tempo.

Per chi opera come libero professionista in Italia, il quadro è il risultato di più fattori: aliquote mediamente inferiori rispetto ai dipendenti e interamente a carico dell’iscritto, basi imponibili ridotte dai costi, carriere più tardive e instabili, regole contributive che premiano la continuità. Le statistiche INPS e ADEPP mostrano un divario medio persistente. Una pianificazione previdenziale attiva – entro le regole delle gestioni e con un uso consapevole della previdenza complementare – è lo strumento più efficace per attenuarlo.